董事自我交易 基础定义与核心特征 董事自我交易，指公司的董事、高级管理人员（以下简称“董事等”）与其所任职的公司之间，或者通过其关联方与公司之间，进行的直接或间接的交易行为。其核心特征是，交易的一方是公司，另一方是与公司董事等存在重大利益关系的个人或实体，导致董事等在该交易中同时或可能代表冲突的双方利益，处于“利益冲突”的地位。 法律规制的必要性与基本原则 法律之所以严格规制自我交易，是因为董事对公司负有忠实义务，必须将公司利益置于自身利益之上。在自我交易中，董事可能利用其影响力使交易条件有利于自己而损害公司利益。因此，法律确立了 “原则上禁止，符合法定条件方可豁免” 的基本原则。规制的目标并非绝对禁止所有此类交易（有些交易可能对公司有利），而是确保交易的公平性与透明度。 自我交易的认定范围（构成要件） 认定一项交易构成法律意义上的自我交易，通常包含以下要素： 主体要素 ：交易一方是公司，另一方是“关联人”。关联人除董事本人外，通常还包括其近亲属（配偶、父母、子女等）、其控制的其他企业、其担任董事或高管的其他企业等。 行为要素 ：存在直接的买卖、借贷、担保、租赁等交易行为，也可能包括间接的、通过多层架构安排的交易。 利益冲突要素 ：董事等在该交易中享有直接或间接的重大利益，以至于可能影响其代表公司作出商业判断的独立性。 合法有效的程序性要件（安全港规则） 为使自我交易合法有效，避免因违反忠实义务而被撤销或追责，必须严格履行法定程序，这被称为“安全港”程序。主要步骤包括： 信息披露 ：利益冲突董事必须向董事会（或股东会）充分、及时地披露其在交易中的利益性质、程度以及交易的所有重要事实。 回避表决 ：该董事不得参与董事会就该交易事项的表决，也不得代理其他董事表决。 机构批准 ：交易必须经过“无利害关系”的机构批准。这通常是指： 无利害关系董事的多数批准 ：由董事会中与该交易无利益冲突的其他董事（需达到法定人数）审议并表决通过。 股东会批准 ：在某些重大交易或公司章程规定的情况下，需提交股东会，由非关联股东表决通过。 交易公平 ：程序合规仅是表面审查，该交易还必须在实质上对公司是“公平的”，即交易价格、条件不劣于正常的市场交易条件。若发生诉讼，程序合规可将举证责任转移，但交易若被证明实质不公，仍可能被认定无效。 法律后果与救济途径 违反规定的自我交易将产生严重的法律后果： 对公司 ：公司可以主张该交易无效或可撤销，并有权要求董事等返还财产、赔偿公司因此遭受的损失。 对董事等 ：违反忠实义务的董事等须对公司承担损害赔偿责任。其因该交易取得的收入应当归公司所有（归入权）。 救济发起 ：公司可以通过董事会或股东会决议提起诉讼。若公司怠于追究，符合一定条件的股东可以依法提起股东代表诉讼，代表公司向该董事追责。 行政与刑事责任 ：情节严重的，可能招致市场监管部门的行政处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任（如背信损害上市公司利益罪）。 实践中的复杂情形与边界探讨 在实践中，自我交易的认定存在一些灰色地带和复杂情形，例如： 高级管理人员的范围 ：公司法界定的“高管”范围与实际掌握权力的人员可能不完全重合。 间接利益与潜在利益 ：如何认定“间接”和“重大”利益存在解释空间。 集团内部交易 ：在集团公司内部，子公司与母公司或其他关联公司之间的交易，若涉及子公司董事的利益冲突，也需遵循自我交易规则。 事后追认 ：未经事前批准的交易，事后能否经无利害关系董事或股东追认而有效，需视具体法律规定和章程约定而定。 总结而言，董事自我交易是公司法忠实义务的核心监管领域，其制度设计通过严格的 信息披露、回避表决、独立机构批准 三重程序关卡，并辅以 实质公平 的最终检验标准，旨在防范董事的道德风险，保护公司及全体股东（特别是中小股东）的合法权益。